RBA认证6.0版准则解释指引之E9+E10

E9)审计和评估

应开展定期的自我评估，以便确保符合与社会责任和环境责任有关的法定要求和监管要求、此准则的内容及客户合同要求。

E9.1应有一个充分且有效的自我审计流程，用于定期评估是否符合与下述事项有关的RBA准则：

A)劳工

B)健康与安全

C)环境和

D)道德。

这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。

合规要求：

场所访察

不适用

记录审查

1)流程

a)充分且有效的自我审计流程，用于定期评估是否符合：

i)适用的监管要求

ii) RBA准则的要求

iii)自有政策、标准和管理体系

iv)工厂采用的其他要求

b)审计发现由高级管理层核查。

2)记录

a)自我审计报告

b)根据自我审计的结果制定的纠正行动计划，以及纠正行动计划偏离正轨时采取的额外行动

其他帮助：

记录审查

1)要求适用于每个要素。这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。如果某个要素具备有效证书，则视为该要素在此问题上为符合项（即如果持有有效的第三方 ISO 14001证书，则审计员将不核查环境管理体系）

2)审计范围：

a)工厂的所有区域，

b)所有的流程、实际状态和工作实务

c)文件和记录的审查

d)对负责 SER的个人进行面访。

E10)纠正行动流程

用于及时纠正在内部或外部评估、检查、调查和审查中发现的缺陷的流程。

E10.1已制定一个充分且有效的纠正行动流程，用于纠正并消除不符合

A)劳工

B)健康与安全

C)环境和

D)道德等方面要求的事项。

合规要求：

场所访察

不适用

记录审查

1)流程

a)有包含以下各项的充分且有效的纠正行动流程：

i)纠正行动报告 /计划和跟踪表

ii)纠正行动偏离正轨时采取的额外行动

iii)在CAP与绩效管理目标和指标之间存在可见的关联。

iv)在经适当人员核查后管理层代表确认行动项目结束

2)记录

a)记载不符合项的记录

b)针对各个不符合项的纠正行动计划

c)纠正行动计划的进展报告

d)结案核查报告（经管理层确认）

e)过去三年收到的任何监管传唤/违规通知的副本，包括与相关机构的往来通讯，可供审查。

其他帮助：

记录审查

1.要求适用于每个要素。这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。如果某个要素具备有效证书，则视为该要素在此问题上为符合项（即如果持有有效的第三方 ISO 14001证书，则审计员将不核查环境管理体系）

2.纠正行动计划的范围：

a.所有通过内部或外部审计、评估、检查、调查和审查发现的不

符合 RBA准则（包括法律要求和客户要求）的不符合项

3.纠正行动报告 /计划和跟踪表

a.对结果进行根本原因分析，确保解决系统差距

b.具体的纠正行动

c.行动负责人

d.确定所有审计问题的最后解决日期。

4.适当人员 =审计员、检查员、确定不符合项的机构的官员或其指定人员

5.如果结案情况未经独立第三方或执行审计的政府机构核查，则审计员必须进行核查

6.审计员指导：审计员全面搜索公共记录，了解在过去 3年内监管当局是否针对每个要素采取了纠正行动或做过处罚。